Noter till resultat- och balansräkning
Belopp i MSEK, där inget annat anges. Resultatposter avser värde för januari–december och för balansposter per 31 december.
- Index
- 1
- 2
- 3
- 4
- 5
- 6
- 7
- 8
- 9
- 10
- 11
- 12
- 13
- 14
- 15
- 16
- 17
- 18
- 19
- 20
- 21
- 22
- 23
- 24
- 25
- 26
- 27
- 28
- 29
- 30
- 31
- 32
- 33
- 34
- 35
- 36
Not 14 Skatter
| Koncernen | Moderbolaget | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||
| Periodens aktuella skatt | -251 | -190 | 0 | 0 | |
| Justering från tidigare år | -3 | -1 | – | – | |
| Total aktuell skattekostnad | -254 | -191 | 0 | 0 | |
| Uppskjuten skatt | 44 | 40 | 0 | 0 | |
| Total redovisad skattekostnad | -210 | -151 | 0 | 0 | |
| Koncernen | Moderbolaget | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Avstämning av effektiv skattesats | 2025 | % | 2024 | % | 2025 | % | 2024 | % | |
| Resultat före skatt | 772 | 405 | 98 | 80 | |||||
| Vägd genomsnittlig skatt baserad på nationella skattesatser | -163 | 21,1 | -77 | 19,0 | -20 | 20,6 | -16 | 20,6 | |
| Skatteeffekt av | |||||||||
| Ej avdragsgill ränta | -1 | 0,1 | -43 | 10,6 | – | – | – | – | |
| Ej avdragsgilla kostnader | -29 | 3,8 | -39 | 9,6 | -1 | 1,0 | -1 | 1,2 | |
| Ej skattepliktiga intäkter | 8 | -1,0 | 15 | -3,7 | 21 | -21,4 | 17 | -21,2 | |
| Ändrad skattesats | 0 | -0,0 | 0 | -0,1 | – | – | – | – | |
| Justeringar från tidigare år | -11 | 1,4 | -1 | 0,2 | 0 | 0,0 | 0 | 0,0 | |
| Pillar II | -10 | 1,3 | – | – | – | – | – | – | |
| Övrigt | -4 | 0,5 | -6 | 1,5 | – | – | – | – | |
| Redovisad skattekostnad | -210 | 27,2 | -151 | 37,2 | -0 | 0,2 | -0 | 0,6 | |
| 2025 | 2024 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Uppskjuten skatt, netto | Fordringar | Skulder | Netto | Fordringar | Skulder | Netto | |
| Anläggningstillgångar | 11 | -422 | -411 | 11 | -503 | -492 | |
| Nyttjanderättstillgångar | 96 | -98 | -2 | 95 | -97 | -2 | |
| Pensionsavsättningar | 1 | 0 | 1 | 2 | 0 | 2 | |
| Underskottsavdrag | 17 | -3 | 14 | 31 | – | 31 | |
| Finansiella poster | 80 | – | 80 | 98 | – | 98 | |
| Övrigt | 19 | -18 | 1 | 21 | -14 | 7 | |
| Nettoredovisat | -119 | 119 | 0 | -146 | 146 | 0 | |
| Uppskjuten skatt, netto, vid årets slut | 105 | -422 | -317 | 112 | -468 | -356 | |
| Uppskjuten skatteintäkt/kostnad | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
| Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader | 75 | 69 |
| Uppskjuten skatt hänförlig till ändrade skattesatser | 0 | -1 |
| Uppskjuten skatteintäkt avseende aktiverade underskottsavdrag | -11 | -2 |
| Uppskjuten skattekostnad avseende nyttjade underskottsavdrag | -20 | -26 |
| Total uppskjuten skatteintäkt/kostnad | 44 | 40 |
Avdragsgilla temporära skillnader och skattemässiga underskottsavdrag för vilka uppskjutna skattefordringar inte har redovisats i rapporten över balansräkningen:
| Ej redovisade uppskjutna skattefordringar | 2025 | 2024 |
|---|---|---|
| Skattemässiga underskott | 247 | 166 |
| Potentiell skatteförmån | 51 | 34 |
| De skattemässiga underskottsavdragen förfaller: | ||
| 0>10 år | – | – |
| 10< | 247 | 166 |
Uppskjutna skattefordringar har inte redovisats för dessa poster, då det inte är sannolikt att koncernen kommer att utnyttja dem för avräkning mot framtida beskattningsbara vinster.
AddLife-koncernen omfattas av OECD:s modellregler för Pillar II och den lagstiftning som antagits i Sverige med ikraftträdande den 1 januari 2024. Koncernen har analyserat och utvärderat effekterna av införandet av Pillar II. Beräkningarna baseras på den Country-by-Country-rapportering som årligen lämnas till Skatteverket och utgår från safe harbour-reglerna inom Pillar II. För räkenskapsåret 2025 bedöms koncernen träffas av tilläggsskatt om cirka 10 MSEK, varav 4 MSEK avser 2024, hänförlig till koncernens verksamhet i Irland. Koncernen tillämpar undantaget enligt IAS 12 från att redovisa uppskjuten skatt till följd av effekterna av reglerna om tilläggsskatt.