Not 31 Kassaflödesanalys


Ladda ned Excel

  Koncernen Moderbolaget
Justering för poster som ej ingår i kassaflödet 2023 2022 2023 2022
Avskrivningar och nedskrivningar 919 723 0 0
Resultat vid försäljning av verksamheter och anläggningstillgångar −3 −2
Förändring av pensionsskuld −1 −4
Förändring övriga avsättningar och upplupna poster −5 5
Förändring verkligt värde tilläggsköpeskilling −170 −106
Finansiella intäkter −45 −9 −486 −135
Finansiella kostnader 291 215 295 340
Övrigt −15 −34 0 68
Totalt 971 789 −191 273

Följande justeringar har gjorts till följd av värdet av tillgångar och skulder i under året förvärvade företag, jämte justeringar, som exempelvis utbetalda villkorade köpeskillingar avseende förvärv genomförda tidigare år:

Ladda ned Excel

  2023 2022
Anläggningstillgångar 5 1 010
Varulager 1 274
Fordringar 2 457
Likvida medel 1 200
Totalt 9 1 941
Räntebärande skulder och avsättningar - -
Icke räntebärande skulder och avsättningar 4 1 157
Totalt 4 1 157
Utbetald köpeskilling −6 −975
Likvida medel i förvärvade företag 1 200
Påverkan på koncernens likvida medel −5 −775

Samtliga årets förvärvade verksamheter intas i koncernredovisningen enligt förvärvsmetoden.
Likvida medel i kassaflödesanalysen består av kassa och bank. Samma definition som använts vid bestämmande av likvida medel i balansräkningen har använts i kassaflödesanalysen.  

Ladda ned Excel

Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten  
      Icke kassaflödespåverkande förändringar  
Koncernen Ingående balans
2023-01-01
Kassa- flöden Förvärv
av
dotter-
bolag
Valutakurs- förändringar Verkligt värde förändringar Leasing Utgående balans
2023-12-31
Checkräkningskredit 596 −225 371
Skulder till kreditinstitut 4 374 −34 −12 4 327
Övriga räntebärande skulder 266 −16 5 −15 −153 87
Skuld avseende leasing 351 −119 2 271 505
Totalt 5 587 −395 5 −13 −164 271 5 291
               
Moderbolaget Ingående
balans
2023-01-01
Kassa- flöden Valutakurs- förändringar Utgående balans
2023-12-31
Checkräkningskredit   596 −240 - 356
Skulder till kreditinstitut   4 247 1 −13 4 235
Totalt   4 843 −239 −13 4 591

Ladda ned Excel

Avstämning av skulder som härrör från finansieringsverksamheten  
      Icke kassaflödespåverkande förändringar  
Koncernen Ingående balans
2022-01-01
Kassa- flöden Förvärv
av
dotter-
bolag
Valutakurs- förändringar Verkligt värde förändringar Leasing Utgående balans
2022-12-31
Checkräkningskredit 455 142 596
Skulder till kreditinstitut 2 954 973 125 323 4 374
Övriga räntebärande skulder 349 −31 21 19 −92 266
Skuld avseende leasing 345 −153 24 135 351
Totalt 4 102 930 170 342 −92 135 5 587
               
Moderbolaget Ingående
balans
2022-01-01
Kassa- flöden Valutakurs- förändringar Utgående balans
2022-12-31
Checkräkningskredit   452 144 596
Kortfristiga skulder till kreditinstitut   2 670 1 268 309 4 247
Totalt   3 122 1 412 309 4 843